當前頁(yè)面： 首頁(yè) > 管理制度管理制度
宜昌恒友化工股份有限公司信息披露管理制度
第一章 總 則
第一條 為加強宜昌恒友化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”） 的信息管理，確保對外信息披露工作的真實(shí)性、準確性、完整性與及時(shí)性、公平性，保護公司、股東、債權人及其他利益相關(guān)者的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《證券法》”）、《非上市公眾公司監督管理辦法》、《非上市公眾公司信息披露管理辦法》、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統業(yè)務(wù)規則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《業(yè)務(wù)規則》”）、《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司信息披露規則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《信息披露規則》”）以及《宜昌恒友化工股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”）的有關(guān)規定，制定本制度。
第二條 公司及其他信息披露義務(wù)人披露的信息包括定期報告和臨時(shí)報告。公司根據公司所屬市場(chǎng)層級適用差異化的信息披露規定，但可以自愿選擇適用更高市場(chǎng)層級的信息披露要求。
第三條 公司及其他信息披露義務(wù)人應當及時(shí)、公平地披露所有可能對公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡(jiǎn)稱(chēng)重大信息），并保證信息披露內容的真實(shí)、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實(shí)、勤勉地履行職責，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準確、完整。
第四條 公司董事會(huì )秘書(shū)為信息披露事務(wù)負責人，負責信息披露事務(wù)、股東大會(huì )和董事會(huì )會(huì )議的籌備、投資者關(guān)系管理、股東資料管理等工作。董事會(huì )秘書(shū)應當列席公司的董事會(huì )和股東大會(huì )。
信息披露事務(wù)負責人空缺期間，公司應當指定一名董事或者高級管理人員代行信息披露事務(wù)負責人職責，并在三個(gè)月內確定信息披露事務(wù)負責人人選。公司指定代行人員之前，由董事長(cháng)代行信息披露事務(wù)負責人職責。
第五條 公司應當在掛牌時(shí)向全國中小企業(yè)股份轉讓系統有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“全國股轉系統”或“全國股轉公司”）報備董事、監事和高級管理人員的任職、職業(yè)經(jīng)歷和持有公司股票的情況。公司的董事、監事和高級管理人員發(fā)生變化，公司應當自相關(guān)決議通過(guò)之日起2個(gè)交易日內將最新資料向全國股轉公司報備。
董事、監事和高級管理人員應當遵守公司掛牌時(shí)簽署的《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書(shū)》。新任董事、監事應當在股東大會(huì )或者職工代表大會(huì )通過(guò)其任命后2個(gè)交易日內，新任高級管理人員應當在董事會(huì )通過(guò)其任命后2 個(gè)交易日內簽署上述承諾書(shū)并報備。
第六條 公司編制信息披露文件，并將信息披露文件及備查文件送達主辦券商。擬披露信息經(jīng)主辦券商事前審查后，由主辦券商上傳至規定信息披露平臺， 全國股轉公司另有規定的除外。公司應當與主辦券商約定預留合理的審查時(shí)間。主辦券商事前審查發(fā)現擬披露或已披露信息存在任何錯誤、遺漏或者誤導，或者發(fā)現存在應當披露而未披露事項，要求公司進(jìn)行更正或補充的，公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應當予以更正或補充。公司如需更正、補充信息披露文件的，應當履行相應程序。
第七條 公司及其他信息披露義務(wù)人按照本制度和相關(guān)規則披露的信息，應當在符合《證券法》規定的信息披露平臺（以下簡(jiǎn)稱(chēng)規定信息披露平臺）發(fā)布。公司在其他媒體披露信息的時(shí)間不得早于在規定信息披露平臺披露的時(shí)間。
第八條 除依法或者按照本制度和相關(guān)規則需要披露的信息外，公司可以自愿披露與投資者作出價(jià)值判斷和投資決策有關(guān)的信息，但不得與依法或者按照本制度和相關(guān)規則披露的信息相沖突，不得誤導投資者。
第九條 由于國家秘密、商業(yè)秘密等特殊原因導致本制度規定的某些信息確實(shí)不便披露的，公司可以不予披露，但應當在相關(guān)定期報告、臨時(shí)報告中說(shuō)明未按照規定進(jìn)行披露的原因。中國證監會(huì )、全國股轉公司認為需要披露的，公司應當披露。
第二章 定期報告
第十條 公司應當披露的定期報告包括年度報告和中期報告。公司應當按照中國證監會(huì )及全國股轉系統有關(guān)規定編制并披露定期報告，并按照《企業(yè)會(huì )計準則》的要求編制財務(wù)報告。中國證監會(huì )及全國股轉系統對不同市場(chǎng)層級掛牌公司的定期報告內容與格式有差異化要求的，公司應當遵守相關(guān)規定。
第十一條 公司應當在規定的期限內編制并披露定期報告，在每個(gè)會(huì )計年度結束之日起四個(gè)月內編制并披露年度報告，在每個(gè)會(huì )計年度的上半年結束之日起兩個(gè)月內編制并披露中期報告。公司預計不能在規定期限內披露定期報告的，應當及時(shí)公告不能按期披露的具體原因、編制進(jìn)展、預計披露時(shí)間、公司股票是否存在被停牌及終止掛牌的風(fēng)險，并說(shuō)明如被終止掛牌，公司擬采取的投資者保護的具體措施等。
第十二條 公司應當與全國股轉公司預約定期報告的披露時(shí)間，全國股轉公司根據預約情況統籌安排。
公司應當按照全國股轉公司安排的時(shí)間披露定期報告，因故需要變更披露時(shí)
間的，根據全國股轉公司相關(guān)規定辦理。
第十三條 公司年度報告中的財務(wù)報告應當經(jīng)符合《證券法》規定的會(huì )計師事務(wù)所審計。公司不得隨意變更會(huì )計師事務(wù)所，如確需變更的，應當由董事會(huì )審議后提交股東大會(huì )審議。
第十四條 公司定期報告披露前出現業(yè)績(jì)泄露，或者出現業(yè)績(jì)傳聞且公司股票及其他證券品種交易出現異常波動(dòng)的，應當及時(shí)披露業(yè)績(jì)快報。業(yè)績(jì)快報中的財務(wù)數據包括但不限于營(yíng)業(yè)收入、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)以及凈資產(chǎn)收益率。公司業(yè)績(jì)快報中的財務(wù)數據與實(shí)際數據差異幅度達到20%以上的，應當及時(shí)披露修正公告，并在修正公告中向投資者致歉、說(shuō)明差異的原因。
第十五條 公司董事會(huì )應當確保公司定期報告按時(shí)披露。董事會(huì )因故無(wú)法對定期報告形成決議的，應當以董事會(huì )公告的方式披露具體原因和存在的風(fēng)險。公司不得披露未經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)的定期報告，董事會(huì )已經(jīng)審議通過(guò)的，不得以董事、高級管理人員對定期報告內容有異議為由不按時(shí)披露定期報告。
公司監事會(huì )應當對董事會(huì )編制的定期報告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì )對定期報告的編制和審核程序是否符合法律法規、中國證監會(huì )、全國股轉公司的規定和公司章程，報告的內容是否能夠真實(shí)、準確、完整地反映公司實(shí)際情況。
公司董事、監事、高級管理人員應當對公司定期報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)。董事、監事和高級管理人員無(wú)法保證定期報告內容的真實(shí)性、準確性、完整性或者有異議的，應當在書(shū)面確認意見(jiàn)中發(fā)表意見(jiàn)并陳述理由，公司應當在定期報告中披露相關(guān)情況。公司不予披露的，董事、監事和高級管理人員可以直接申請披露。
第十六條 公司應當在定期報告披露前及時(shí)向主辦券商提供下列文件：
（一）定期報告全文；
（二）審計報告（如適用）；
（三）董事會(huì )、監事會(huì )決議及其公告文稿；
（四）公司董事、高級管理人員的書(shū)面確認意見(jiàn)及監事會(huì )的書(shū)面審核意見(jiàn)；
（五）按照全國股轉公司要求制作的定期報告和財務(wù)數據的電子文件；
（六）全國股轉公司及主辦券商要求的其他文件。
第十七條 公司財務(wù)報告被注冊會(huì )計師出具非標準審計意見(jiàn)的，公司在向主辦券商送達定期報告時(shí)應當提交下列文件，并與定期報告同時(shí)披露：
（一）董事會(huì )針對該審計意見(jiàn)涉及事項所做的專(zhuān)項說(shuō)明和相關(guān)決議；
（二）監事會(huì )對董事會(huì )有關(guān)說(shuō)明的意見(jiàn)和相關(guān)決議；
（三）負責審計的會(huì )計師事務(wù)所及注冊會(huì )計師出具的專(zhuān)項說(shuō)明；
（四）全國股轉公司及主辦券商要求的其他文件。
第十八條 公司定期報告存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被中國證監會(huì )或全國股轉公司責令改正或者董事會(huì )決定更正的，應當在被責令改正或者董事會(huì )作出相應決定后，及時(shí)進(jìn)行更正。對年度財務(wù)報告中會(huì )計差錯進(jìn)行更正的， 應當披露會(huì )計師事務(wù)所出具的專(zhuān)項說(shuō)明。
第十九條 公司年度報告中出現下列情形之一的，全國股轉公司對股票交易實(shí)行風(fēng)險警示，在公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)前加注標識并公告：
（一）最近一個(gè)會(huì )計年度的財務(wù)報告被出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計報告；
（二）最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值；
（三）全國股轉公司規定的其他情形。
第三章 臨時(shí)報告
第一節 一般規定
第二十條 臨時(shí)報告是指自取得掛牌同意函之日起，公司及其他信息披露義務(wù)人按照法律法規和中國證監會(huì )、全國股轉公司有關(guān)規定發(fā)布的除定期報告以外的公告。
發(fā)生可能對公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的重大事件（以下簡(jiǎn)稱(chēng)重大事件或重大事項），公司及其他信息披露義務(wù)人應當及時(shí)披露臨時(shí)報告。
臨時(shí)報告（監事會(huì )公告除外）應當加蓋董事會(huì )公章并由公司董事會(huì )發(fā)布。
第二十一條 公司應當按照中國證監會(huì )、全國股轉公司有關(guān)規定編制并披露臨時(shí)報告。
第二十二條 公司應當在重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后，及時(shí)履行首次披露義務(wù)：
（一）董事會(huì )或者監事會(huì )作出決議時(shí)；
（二）有關(guān)各方簽署意向書(shū)或協(xié)議時(shí)；
（三）董事、監事或者高級管理人員知悉或者應當知悉該重大事件發(fā)生時(shí)。公司籌劃的重大事項存在較大不確定性，立即披露可能會(huì )損害公司利益或者
誤導投資者，且有關(guān)內幕信息知情人已書(shū)面承諾保密的，公司可以暫不披露，但最遲應當在該重大事項形成最終決議、簽署最終協(xié)議、交易確定能夠達成時(shí)對外披露。
相關(guān)信息確實(shí)難以保密、已經(jīng)泄露或者出現市場(chǎng)傳聞，導致公司股票及其他證券品種交易價(jià)格發(fā)生大幅波動(dòng)的，公司應當立即披露相關(guān)籌劃和進(jìn)展情況。
第二十三條 公司履行首次披露義務(wù)時(shí)，應當按照本制度及相關(guān)規定披露重大事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果等。編制公告時(shí)相關(guān)事實(shí)尚未發(fā)生的，公司應當客觀(guān)公告既有事實(shí)，待相關(guān)事實(shí)發(fā)生后，再按照相關(guān)要求披露重大事件的進(jìn)展情況。
公司已披露的重大事件出現可能對公司股票及其他證券品種交易價(jià)格或投資者決策產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應當及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況，包括協(xié)議執行發(fā)生重大變化、被有關(guān)部門(mén)批準或否決、無(wú)法交付過(guò)戶(hù)等。
第二十四條 公司控股子公司發(fā)生本制度第三章第三至五節規定的重大事件，視同公司的重大事件，適用本制度。公司參股公司發(fā)生本制度第三章第三至五節規定的重大事件，可能對公司股票及其他證券品種交易價(jià)格或投資者決策產(chǎn)生較大影響的，公司應當參照本制度履行信息披露義務(wù)。
第二十五條 公司發(fā)生的或者與之有關(guān)的事件沒(méi)有達到本制度規定的披露標準，或者本制度沒(méi)有具體規定，但公司董事會(huì )認為該事件可能對公司股票及其他證券品種交易價(jià)格或投資者決策產(chǎn)生較大影響的，公司應當及時(shí)披露。
第二節 董事會(huì )、監事會(huì )和股東大會(huì )決議
第二十六條 公司召開(kāi)董事會(huì )會(huì )議，應當在會(huì )議結束后及時(shí)將經(jīng)參會(huì )董事簽字確認的決議（包括所有提案均被否決的董事會(huì )決議）向主辦券商報備。
董事會(huì )決議涉及須經(jīng)股東大會(huì )表決事項的，公司應當及時(shí)披露董事會(huì )決議公告，并在公告中簡(jiǎn)要說(shuō)明議案內容。
董事會(huì )決議涉及本制度規定的應當披露的重大信息，公司應當在會(huì )議結束后及時(shí)披露董事會(huì )決議公告和相關(guān)公告。
第二十七條 公司召開(kāi)監事會(huì )會(huì )議，應當在會(huì )議結束后及時(shí)將經(jīng)參會(huì )監事簽字確認的決議向主辦券商報備。
監事會(huì )決議涉及本制度規定的應當披露的重大信息，公司應當在會(huì )議結束后及時(shí)披露監事會(huì )決議公告和相關(guān)公告。
第二十八條 公司應當在年度股東大會(huì )召開(kāi)二十日前或者臨時(shí)股東大會(huì )召開(kāi)十五日前，以臨時(shí)報告方式向股東發(fā)出股東大會(huì )通知。
第二十九條 公司在股東大會(huì )上不得披露、泄漏未公開(kāi)重大信息，會(huì )議結束后應當及時(shí)披露股東大會(huì )決議公告。公司按照規定聘請律師對股東大會(huì )的會(huì )議情況出具法律意見(jiàn)書(shū)的，應當在股東大會(huì )決議公告中披露法律意見(jiàn)書(shū)的結論性意見(jiàn)。
股東大會(huì )決議涉及本制度規定的重大事項，且股東大會(huì )審議未通過(guò)相關(guān)議案的，公司應當就該議案涉及的事項，以臨時(shí)報告的形式披露事項未審議通過(guò)的原因及相關(guān)具體安排。
第三十條 主辦券商、全國股轉公司要求提供董事會(huì )、監事會(huì )和股東大會(huì )會(huì )議記錄的，公司應當按要求提供。
第三節 交易事項
第三十一條 公司發(fā)生以下交易，達到披露標準的，應當及時(shí)披露：
（一）購買(mǎi)或者出售資產(chǎn)；
（二）對外投資（含委托理財、對子公司投資等）；
（三）提供擔保；
（四）提供財務(wù)資助；
（五）租入或者租出資產(chǎn)；
（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）；
（七）贈與或者受贈資產(chǎn)；
（八）債權或者債務(wù)重組；
（九）研究與開(kāi)發(fā)項目的轉移；
（十）簽訂許可協(xié)議；
（十一）放棄權利；
（十二）中國證監會(huì )、全國股轉公司認定的其他交易。
上述購買(mǎi)或者出售資產(chǎn)，不包括購買(mǎi)原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品或者商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的交易行為。
第三十二條 公司發(fā)生的交易（除提供擔保外）達到下列標準之一的，應當及時(shí)披露：
（一）交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評估值的，以孰高為準）或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計總資產(chǎn)的 30%以上；
（二）交易涉及的資產(chǎn)凈額或成交金額占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的 30%以上，且超過(guò) 500 萬(wàn)元。
第三十三條 公司與其合并報表范圍內的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的交易，除另有規定或者損害股東合法權益外，免于按照本節規定披露。
第三十四條 公司擬對外提供任何擔保的（含合并報表范圍內的全資子公司或控股子公司），均應事先按照《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司治理規則》及公司章程規定提交公司董事會(huì )或股東大會(huì )審議，并及時(shí)披露相關(guān)公告。
第四節 關(guān)聯(lián)交易
第三十五條 公司的關(guān)聯(lián)交易，是指公司或者其控股子公司等其他主體與公司關(guān)聯(lián)方發(fā)生第三十一條規定的交易和日常經(jīng)營(yíng)范圍內發(fā)生的可能引致資源或者義務(wù)轉移的事項。
第三十六條 公司應當及時(shí)披露按照《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司治理規則》及公司章程規定須經(jīng)董事會(huì )審議的關(guān)聯(lián)交易事項。公司應當在董事會(huì )、股東大會(huì )決議公告中披露關(guān)聯(lián)交易的表決情況及表決權回避制度的執行情況。
第三十七條 對于每年與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易，公司可以在披露上一年度報告之前，對本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預計，根據公司章程等規定履行相應審議程序并披露。對于預計范圍內的關(guān)聯(lián)交易，公司應當在年度報告和中期報告中予以分類(lèi)，列表披露執行情況并說(shuō)明交易的公允性。
實(shí)際執行超出預計金額的，公司應當就超出金額所涉及事項履行相應審議程序并披露。
第三十八條 公司與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行下列關(guān)聯(lián)交易時(shí)，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議披露：
（一）一方以現金方式認購另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉換公司債券或者其他證券品種；
（二）一方作為承銷(xiāo)團成員承銷(xiāo)另一方公開(kāi)發(fā)行股票、公司債券或者企業(yè)債券、可轉換公司債券或者其他證券品種；
（三）一方依據另一方股東大會(huì )決議領(lǐng)取股息、紅利或者報酬；
（四）一方參與另一方公開(kāi)招標或者拍賣(mài)，但是招標或者拍賣(mài)難以形成公允價(jià)格的除外；
（五）公司單方面獲得利益的交易，包括受贈現金資產(chǎn)、獲得債務(wù)減免、接受擔保和資助等；
（六）關(guān)聯(lián)交易定價(jià)為國家規定的；
（七）關(guān)聯(lián)方向公司提供資金，利率水平不高于中國人民銀行規定的同期貸款基準利率，且公司對該項財務(wù)資助無(wú)相應擔保的；
（八）公司按與非關(guān)聯(lián)方同等交易條件，向董事、監事、高級管理人員提供產(chǎn)品和服務(wù)的；
（九）中國證監會(huì )、全國股轉公司認定的其他交易。
第五節 其他重大事件
第三十九條 公司因公開(kāi)發(fā)行股票接受輔導時(shí)，應及時(shí)披露相關(guān)公告及后續進(jìn)展。公司董事會(huì )就股票發(fā)行、擬在境內外其他證券交易場(chǎng)所上市、或者發(fā)行其他證券品種作出決議，應當自董事會(huì )決議之日起及時(shí)披露相關(guān)公告。
第四十條 公司設置、變更表決權差異安排的，應當在披露審議該事項的董事會(huì )決議的同時(shí)，披露關(guān)于設置表決權差異安排、異議股東回購安排及其他投資者保護措施等內容的公告。
第四十一條 公司應當及時(shí)披露下列重大訴訟、仲裁：
（一）涉案金額超過(guò) 200 萬(wàn)元，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值 10% 以上；
（二）股東大會(huì )、董事會(huì )決議被申請撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效。
第四十二條 公司應當在董事會(huì )審議通過(guò)利潤分配或資本公積轉增股本方案后，及時(shí)披露方案具體內容，并于實(shí)施方案的股權登記日前披露方案實(shí)施公告。
第四十三條 股票交易出現異常波動(dòng)的，公司應當及時(shí)了解造成交易異常波動(dòng)的影響因素，并于次一交易日開(kāi)盤(pán)前披露異常波動(dòng)公告。
第四十四條 公共媒體傳播的消息可能或者已經(jīng)對公司股票及其他證券品種交易價(jià)格或投資者決策產(chǎn)生較大影響的，公司應當及時(shí)了解情況，向主辦券商提供有助于甄別的相關(guān)資料，并發(fā)布澄清公告。
第四十五條 公司任一股東所持公司 5%以上的股份被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定信托或者被依法限制表決權的，應當及時(shí)通知公司并予以披露。
第四十六條 限售股份在解除限售前，公司應當按照全國股轉公司有關(guān)規定披露相關(guān)公告。
第四十七條 直接或間接持有公司 5%以上股份的股東，所持股份占公司總股本的比例每達到 5%的整數倍時(shí)，投資者應當按規定及時(shí)告知公司，并配合公司履行信息披露義務(wù)。公司應當及時(shí)披露股東持股情況變動(dòng)公告。
公司投資者及其一致行動(dòng)人擁有權益的股份達到《非上市公眾公司收購管理辦法》規定標準的，應當按照規定履行權益變動(dòng)或控制權變動(dòng)的披露義務(wù)。投資者及其一致行動(dòng)人已披露權益變動(dòng)報告書(shū)的，公司可以簡(jiǎn)化披露持股變動(dòng)情況。
第四十八條 公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項的，應當嚴格遵守其披露的承諾事項。
公司應當及時(shí)披露承諾事項的履行進(jìn)展情況。公司未履行承諾的，應當及時(shí)披露原因及相關(guān)當事人可能承擔的法律責任；相關(guān)信息披露義務(wù)人未履行承諾的，公司應當主動(dòng)詢(xún)問(wèn)，并及時(shí)披露原因以及董事會(huì )擬采取的措施。
第四十九條 全國股轉公司對公司股票實(shí)行風(fēng)險警示或作出股票終止掛牌決定后，公司應當及時(shí)披露。
第五十條 公司出現下列重大風(fēng)險情形之一的，應當自事實(shí)發(fā)生之日起及時(shí)披露：
（一）停產(chǎn)、主要業(yè)務(wù)陷入停頓；
（二）發(fā)生重大債務(wù)違約；
（三）發(fā)生重大虧損或重大損失；
（四）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結，主要銀行賬號被凍結；
（五）公司董事會(huì )無(wú)法正常召開(kāi)會(huì )議并形成董事會(huì )決議；
（六）董事長(cháng)或總經(jīng)理無(wú)法履行職責，控股股東、實(shí)際控制人無(wú)法取得聯(lián)系；
（七）公司其他可能導致喪失持續經(jīng)營(yíng)能力的風(fēng)險。
上述風(fēng)險事項涉及具體金額的，適用本制度第三十二條的規定。
第五十一條 公司出現以下情形之一的，應當自事實(shí)發(fā)生或董事會(huì )決議之日起及時(shí)披露：
（一）變更公司名稱(chēng)、證券簡(jiǎn)稱(chēng)、公司章程、注冊資本、注冊地址、主要辦公地址等，其中公司章程發(fā)生變更的，還應在股東大會(huì )審議通過(guò)后披露新的公司章程；
（二）經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；
（三）公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人，或第一大股東發(fā)生變更；
（四）公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)占用公司資金；
（五）公司實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化；
（六）法院裁定禁止控股股東、實(shí)際控制人轉讓其所持公司股份；
（七）公司董事、監事、高級管理人員發(fā)生變動(dòng)；
（八）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責令關(guān)閉；
（九）訂立重要合同、獲得大額政府補貼等額外收益，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響；
（十）公司提供擔保，被擔保人于債務(wù)到期后 15 個(gè)交易日內未履行償債義務(wù)，或者被擔保人出現破產(chǎn)、清算或其他嚴重影響其償債能力的情形；
（十一）營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%；
（十二）公司發(fā)生重大債務(wù)；
（十三）公司變更會(huì )計政策、會(huì )計估計（法律法規或者國家統一會(huì )計制度要求的除外），變更會(huì )計師事務(wù)所；
（十四）公司或其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監事、高級管理人員被納入失信聯(lián)合懲戒對象；
（十五）公司取得或喪失重要生產(chǎn)資質(zhì)、許可、特許經(jīng)營(yíng)權，或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件、行業(yè)政策發(fā)生重大變化；
（十六）公司涉嫌違法違規被中國證監會(huì )及其派出機構或其他有權機關(guān)調查，被移送司法機關(guān)或追究刑事責任，受到對公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的行政處罰，或者被中國證監會(huì )及其派出機構采取行政監管措施或行政處罰；
（十七）公司董事、監事、高級管理人員、控股股東或實(shí)際控制人涉嫌違法違規被中國證監會(huì )及其派出機構或其他有權機關(guān)調查、采取留置、強制措施或者追究重大刑事責任，被中國證監會(huì )及其派出機構處以證券市場(chǎng)禁入、認定為不適當人員等監管措施，受到對公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的行政處罰；
（十八）因已披露的信息存在差錯、虛假記載或者未按規定披露，被有關(guān)機構責令改正或者經(jīng)董事會(huì )決定進(jìn)行更正；
（十九）法律法規規定的，或者中國證監會(huì )、全國股轉公司認定的其他情形。公司發(fā)生違規對外擔保，或者資金、資產(chǎn)被控股股東、實(shí)際控制人及其控制
的企業(yè)占用的，應當披露相關(guān)事項的整改進(jìn)度情況。
第四章 信息披露事務(wù)管理
第一節 信息披露義務(wù)人與責任
第五十二條 公司信息披露工作由董事會(huì )統一領(lǐng)導和管理，董事會(huì )秘書(shū)是公司信息披露的直接負責人，負責協(xié)調和組織公司信息披露工作的具體事宜。公司所有信息披露文件、資料及董事、監事、高級管理人員履行職責的記錄由董事會(huì )秘書(shū)負責保存。
第五十三條 公司董事、監事、高級管理人員應當勤勉盡責，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報告、臨時(shí)報告在規定期限內披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。
（一）公司董事應當了解并持續關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)現的重大事件及其影響，主動(dòng)調查、獲取決策所需要的資料。
（二）公司監事應當對公司董事、高級管理人員履行信息披露職責的行為進(jìn)行監督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現信息披露存在違法違規問(wèn)題的，應當進(jìn)行調查并提出處理建議。
（三）監事會(huì )對定期報告出具的書(shū)面審核意見(jiàn)，應當說(shuō)明編制和審核的程序是否符合法律、行政法規、證監會(huì )的規定，報告的內容是否能夠真實(shí)、準確、完整地反映公司的實(shí)際情況。
（四）公司高級管理人員應當及時(shí)向董事會(huì )報告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財務(wù)方面出現的重大事件、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。
（五）董事會(huì )秘書(shū)負責組織和協(xié)調公司信息披露事務(wù)，匯集公司應予披露的信息并報告董事會(huì )，持續關(guān)注媒體對公司的報道并主動(dòng)求證報道的真實(shí)情況。董事會(huì )秘書(shū)有權參加股東大會(huì )、董事會(huì )會(huì )議、監事會(huì )會(huì )議和高級管理人員相關(guān)會(huì )議， 有權了解公司的財務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。
董事會(huì )秘書(shū)負責辦理公司信息對外公布等相關(guān)事宜。除監事會(huì )公告外，公司披露的信息應當以董事會(huì )公告的形式發(fā)布。董事、監事、高級管理人員非經(jīng)董事會(huì )書(shū)面授權，不得對外發(fā)布公司未披露信息。
第五十四條 公司董事和董事會(huì )、監事和監事會(huì )以及公司其他高級管理人員應當配合董事會(huì )秘書(shū)在信息披露方面的相關(guān)工作，為董事會(huì )秘書(shū)履行職責提供便利條件。財務(wù)負責人應當配合董事會(huì )秘書(shū)在財務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作。公司董事會(huì )、監事會(huì )以及公司其他高級管理人員有責任保證公司董事會(huì )秘書(shū)及時(shí)知悉公司組織與運作的重大信息、對股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生重大影響的信息以及其他應當披露的信息。
第五十五條 公司各部門(mén)、各控股子公司的主要負責人應當督促本部門(mén)及本公司嚴格執行信息披露事務(wù)管理和報告制度，確保本部門(mén)本公司發(fā)生的應予披露的信息能夠及時(shí)報告給董事會(huì )秘書(shū)。公司財務(wù)部應做好對信息披露的配合工作， 以確保公司定期報告及相關(guān)臨時(shí)報告能夠及時(shí)披露。
第二節 重大信息的報告
第五十六條 公司各部門(mén)、各控股子公司應當指定專(zhuān)人作為信息披露報告人，負責重大信息的報告事宜。公司各部門(mén)、各控股子公司的信息披露報告人應當在可能對公司股票及其他證券品種轉讓價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件發(fā)生的第一時(shí)間向董事會(huì )秘書(shū)報告。
公司各部門(mén)、各控股子公司的信息披露報告人負責本部門(mén)、本公司報告信息的收集、整理及相關(guān)文件的準備、草擬工作，并按照本制度的規定向董事會(huì )秘書(shū)提供相關(guān)文件資料，并保證所提供的資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
第五十七條 董事會(huì )秘書(shū)應就信息披露報告人報告的信息根據《信息披露規則》、《業(yè)務(wù)規則》以及本制度的規定，判斷是否需要公告，如需要公告相關(guān)信息， 董事會(huì )秘書(shū)應當及時(shí)向公司董事長(cháng)匯報。
第五十八條 相關(guān)信息披露義務(wù)人應當積極配合公司做好信息披露工作，及時(shí)告知公司已發(fā)生或者可能發(fā)生的重大事件，嚴格履行承諾。相關(guān)信息披露義務(wù)人通過(guò)公司披露信息的，公司應當予以協(xié)助。
第五十九條 公司的股東、實(shí)際控制人不得濫用其股東權利、支配地位指使公司不按規定履行信息披露義務(wù)或者披露有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的信息，不得要求公司向其提供內幕信息。公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應當及時(shí)告知公司，并配合公司履行信息披露義務(wù)。
（一）持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，公司的實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化；
（二）法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司百分之五以上股份被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定 信托或者被依法限制表決權；
（三）擬對公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；
（四）中國證監會(huì )規定的其他情形。
通過(guò)接受委托或者信托等方式持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人，應當及時(shí)將委托人情況告知公司，配合公司履行信息披露義務(wù)。
應當披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司股票及其他證券品種出現交易異常情況的，股東或者實(shí)際控制人應當及時(shí)、準確地向公司作出書(shū)面報告，并配合公司及時(shí)、準確地披露。
第六十條 公司董事、監事、高級管理人員、持股百分之五以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應當及時(shí)向公司董事會(huì )報送公司關(guān)聯(lián)方名單、關(guān)聯(lián)關(guān)系及變化情況的說(shuō)明。公司應當履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規避公司信息披露義務(wù)和關(guān)聯(lián)交易審議程序。
第六十一條 公司解聘會(huì )計師事務(wù)所的，應當在董事會(huì )決議后及時(shí)通知會(huì )計師事務(wù)所，公司股東大會(huì )就解聘會(huì )計師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，應當允許會(huì )計師事務(wù)所陳述意見(jiàn)。股東大會(huì )作出解聘、更換會(huì )計師事務(wù)所決議的，公司應當在披露時(shí)說(shuō)明更換的具體原因和會(huì )計師事務(wù)所的陳述意見(jiàn)。
第三節 信息披露文件的編制與披露
第六十二條 定期報告的編制與披露：
（一）公司財務(wù)部負責編制公司財務(wù)報表及附注，負責組織公司財務(wù)報告的審計工作，并及時(shí)向董事會(huì )秘書(shū)提交有關(guān)財務(wù)資料。
（二）公司各部門(mén)、各控股子公司、各參股公司的主要負責人或指定人員負責向董事會(huì )秘書(shū)、公司財務(wù)部提供編制定期報告所需要的基礎文件資料或數據。
（三）董事會(huì )秘書(shū)負責組織編制完整的定期報告，公司總經(jīng)理、財務(wù)總監等高級管理人員予以協(xié)助。
定期報告應在完成編制后提交公司董事會(huì )審議，董事會(huì )秘書(shū)負責送達董事審閱；董事長(cháng)負責召集和主持董事會(huì )會(huì )議審議定期報告；監事會(huì )負責審核董事會(huì )編制的定期報告；董事會(huì )秘書(shū)負責組織定期報告的公告工作。
第六十三條 臨時(shí)報告的編制與披露： 臨時(shí)報告的編制由董事會(huì )秘書(shū)組織完成。
對于以董事會(huì )決議公告、監事會(huì )決議公告、股東大會(huì )決議公告的形式披露的臨時(shí)報告，由董事會(huì )秘書(shū)按照《信息披露規則》、《業(yè)務(wù)規則》等相關(guān)法律、行政法規、規范性文件和公司章程的規定，在公司形成董事會(huì )決議、監事會(huì )決議、股東大會(huì )決議后披露相關(guān)公告。
對于非以董事會(huì )決議公告、監事會(huì )決議公告、股東大會(huì )決議公告的形式披露的臨時(shí)報告，董事會(huì )秘書(shū)應履行以下審批手續后方可公開(kāi)披露；
1. 以董事會(huì )名義發(fā)布的臨時(shí)公告應提交全體董事審閱，并經(jīng)董事長(cháng)審核簽字；
2. 以監事會(huì )名義發(fā)布的臨時(shí)公告應提交全體監事審閱，并經(jīng)監事會(huì )主席審核簽字。
第四節 與投資者、證券服務(wù)機構、媒體等的信息溝通制度
第六十四條 公司及其他信息披露義務(wù)人應當配合為其提供服務(wù)的主辦券商、證券服務(wù)機構的工作，按要求提供與其執業(yè)相關(guān)的材料，不得要求主辦券商、證券服務(wù)機構出具與客觀(guān)事實(shí)不符的文件或阻礙其工作。
公司在經(jīng)營(yíng)狀況、公司治理、財務(wù)等方面發(fā)生重大變化的，應當及時(shí)告知主辦券商，并按相關(guān)規定履行信息披露義務(wù)。
第六十五條 董事會(huì )秘書(shū)統一協(xié)調管理公司的投資者關(guān)系管理事務(wù)。在內幕信息依法披露前，任何知情人不得公開(kāi)或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行交易。公司通過(guò)業(yè)績(jì)說(shuō)明會(huì )、分析師會(huì )議、路演、接受投資者調研等形式就公司的經(jīng)營(yíng)情況、財務(wù)情況及其他事件與任何機構和個(gè)人進(jìn)行溝通的，應經(jīng)董事長(cháng)批準后，由公司董事會(huì )秘書(shū)負責組織有關(guān)活動(dòng)，不得提供內幕信息。公司及其他信息披露義務(wù)人不得以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等形式代替信息披露或泄露未公開(kāi)重大信息。
第五節 責任追究與處理措施
第六十六條 董事、監事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實(shí)性、準確性、完整性負責，保證及時(shí)、公平地披露信息。
公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū)對公司的定期報告和臨時(shí)報告信息披露負主要責任。公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、財務(wù)負責人對公司的財務(wù)報告負主要責任。
第六十七條 全國股轉公司對公司及其他信息披露義務(wù)人已披露的信息進(jìn)行審查，發(fā)現已披露信息存在問(wèn)題的，可以采用要求說(shuō)明、公開(kāi)問(wèn)詢(xún)等方式，要求公司及其他信息披露義務(wù)人、主辦券商和其他證券服務(wù)機構等相關(guān)主體進(jìn)行解釋、說(shuō)明、更正和補充。需要公司回復的，公司應當及時(shí)回復，并保證回復內容的真實(shí)、準確、完整。
第六十八條 在信息披露和管理工作中發(fā)生以下失職或違反本制度規定的行為，致使公司的信息披露違規，或給公司造成不良影響或損失的，公司將根據有關(guān)員工違紀處罰的規定，視情節輕重給予責任人警告、通報批評、降職、撤職、辭退等形式的處分；給公司造成重大影響或損失的，公司可要求其承擔民事賠償責任；觸犯國家有關(guān)法律法規的，應依法移送行政、司法機關(guān)，追究其法律責任。
相關(guān)行為包括但不限于：
（一）將不存在的事實(shí)在信息披露文件中予以記載，構成虛假記載的；
（二）通過(guò)信息披露文件作出使投資者對其投資行為發(fā)生錯誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述，構成誤導性陳述的；
（三）信息披露文件未完整記載應當披露的事項，或未按照信息披露文件內容與格式的相關(guān)規定進(jìn)行編制，構成重大遺漏的；
（四）無(wú)正當理由未在《信息披露規則》或本制度規定的期限內披露定期報告或臨時(shí)報告的；
（五）對外提供未在規定信息披露平臺披露的重大信息，或者未以全國股轉公司規定的方式公開(kāi)披露應當披露的信息；
（六）拒不更正已披露文件差錯、修正已披露財務(wù)數據，或者更正已披露文件產(chǎn)生較大影響的；
（七）未按要求回復全國股轉公司對信息披露文件進(jìn)行解釋說(shuō)明、更正和補充的要求，或者公開(kāi)問(wèn)詢(xún)的；
（八）會(huì )計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制制度執行不到位，無(wú)法確保公司財務(wù)報告真實(shí)可靠的；
（九）未按規定建立、執行本制度，或拒不履行《信息披露規則》規定的信息報備義務(wù)；
（十）全國股轉公司認定的其他違規行為。
第六十九條 公司股東、實(shí)際控制人和其他信息披露義務(wù)人未依法配合公司履行信息披露義務(wù)的，或者非法要求公司提供內幕信息的，公司有權向全國股轉公司提出申請，對其實(shí)施監管措施。
第六節 信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理
第七十條 公司所有信息披露相關(guān)文件、資料以及董事、監事、 高級管理人員履行信息披露職責的相關(guān)文件、資料由董事會(huì )秘書(shū)分類(lèi)保管。
第七十一條 公司信息披露相關(guān)文件、資料應在相關(guān)信息刊登于指定報紙、網(wǎng)站當日起兩個(gè)工作日內及時(shí)歸檔保存，保存期限不得少于十年。
第五章 附則
第七十二條 本制度下列用語(yǔ)具有如下含義：
（一）披露，是指公司或者其他信息披露義務(wù)人按法律法規、部門(mén)規章、規范性文件、本制度和全國股轉公司其他有關(guān)規定在規定信息披露平臺上公告信息。
（二）及時(shí)，是指自起算日起或觸及本制度規定的披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內。
（三）信息披露義務(wù)人，是指股票或其他證券品種在全國股轉系統掛牌交易的公司，公司的董事、監事、高級管理人員、股東、實(shí)際控制人，收購人及其相關(guān)人員，重大資產(chǎn)重組交易對方及其相關(guān)人員，破產(chǎn)管理人及其成員，主辦券商等。
（四）高級管理人員，是指公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū)、財務(wù)負責人、總工程師及公司章程規定的其他人員。
（五）控股股東，是指其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；或者持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權已足以對股東大會(huì )的決議產(chǎn)生重大影響的股東。
（六）實(shí)際控制人，是指通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠支配、實(shí)際支配公司行為的自然人、法人或者其他組織。
（七）控制，是指有權決定一個(gè)公司的財務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，并能據以從該公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益。有下列情形之一的，為擁有公司控制權（有確鑿證據表明其不能主導公司相關(guān)活動(dòng)的除外）：
1. 為公司持股50%以上的控股股東；
2. 可以實(shí)際支配公司股份表決權超過(guò)30%；
3. 通過(guò)實(shí)際支配公司股份表決權能夠決定公司董事會(huì )半數以上成員選任；
4. 依其可實(shí)際支配的公司股份表決權足以對公司股東大會(huì )的決議產(chǎn)生重大影響；
5. 中國證監會(huì )或全國股轉公司認定的其他情形。
（八）公司控股子公司，是指公司合并報表范圍內的子公司，即持有其50% 以上股份，或者能夠決定其董事會(huì )半數以上成員組成，或者通過(guò)協(xié)議或其他安排能夠實(shí)際控制的公司。
（九）關(guān)聯(lián)方，是指公司的關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。
具有以下情形之一的法人或其他組織，為公司的關(guān)聯(lián)法人： 1．直接或者間接控制公司的法人或其他組織；
2. 由前項所述法人直接或者間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；
3. 關(guān)聯(lián)自然人直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；
4. 直接或者間接持有公司5%以上股份的法人或其他組織；
5. 在過(guò)去12個(gè)月內或者根據相關(guān)協(xié)議安排在未來(lái)12個(gè)月內，存在上述情形之一的；
6. 中國證監會(huì )、全國股轉公司或者公司根據實(shí)質(zhì)重于形式的原則認定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成公司對其利益傾斜的法人或其他組織。
公司與上述第2項所列法人或其他組織受同一國有資產(chǎn)管理機構控制的，不因此構成關(guān)聯(lián)關(guān)系，但該法人或其他組織的董事長(cháng)、經(jīng)理或者半數以上的董事兼任公司董事、監事或高級管理人員的除外。
具有以下情形之一的自然人，為公司的關(guān)聯(lián)自然人： 1．直接或者間接持有公司5%以上股份的自然人；
2. 公司董事、監事及高級管理人員；
3. 直接或者間接地控制公司的法人的董事、監事及高級管理人員；
4. 上述第1、2項所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、父母、年滿(mǎn)
18周歲的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；
5. 在過(guò)去12個(gè)月內或者根據相關(guān)協(xié)議安排在未來(lái)12個(gè)月內，存在上述情形之一的；
6. 中國證監會(huì )、全國股轉公司或者公司根據實(shí)質(zhì)重于形式原則認定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成公司對其利益傾斜的自然人。
（十）承諾，是指公司就重要事項向公眾或者監管部門(mén)所作的保證和相關(guān)解決措施；其他信息披露義務(wù)人就重要事項向公司、公眾或者監管部門(mén)所作的保證和相關(guān)解決措施。
（十一）違規對外擔保，是指公司及其控股子公司未經(jīng)公司章程等規定的審議程序而實(shí)施的對外擔保事項。
（十二）凈資產(chǎn)，是指公司資產(chǎn)負債表列報的所有者權益；公司編制合并財務(wù)報表的為合并資產(chǎn)負債表列報的歸屬于母公司所有者權益，不包括少數股東權益。
（十三）日常性關(guān)聯(lián)交易，是指公司和關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的購買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力，出售產(chǎn)品、商品，提供或者接受勞務(wù)等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的交易行為；公司章程中約定適用于本公司的日常關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型。
（十四）非標準審計意見(jiàn)，是指注冊會(huì )計師發(fā)表非無(wú)保留意見(jiàn)（保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)、無(wú)法表示意見(jiàn)），和帶有解釋性說(shuō)明的無(wú)保留意見(jiàn)（帶有強調事項段、持續經(jīng)營(yíng)重大不確定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大錯報說(shuō)明的無(wú)保留意見(jiàn)）。
（十五）本制度中“以上”“達到”均含本數，“超過(guò)”不含本數。
第七十三條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、法規和規范性文件及《公司章程》的規定執行。本制度如與國家日后頒布的法律、法規和規范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相沖突的，應按國家有關(guān)法律、法規和規范性文件及
《公司章程》的規定執行，并立即修訂，報董事會(huì )審議通過(guò)。
第七十四條 本制度由董事會(huì )負責修改、解釋。
第七十五條 本制度自公司股東大會(huì )審議通過(guò)之日起生效實(shí)施。
宜昌恒友化工股份有限公司
董事會(huì )
2020 年 4 月 22 日
微站